Page 44 - Bolu Belediyesi İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı 2024-2025
P. 44
5019 sayılı Kanun,
5393 Sayılı Belediye
Prosedürler ve ilgili Kanunu, 657 sayılı
dokümanlar, güncel, Kanun, Mevcut durum makul
kapsamlı, mevzuata uygun 696 Sayılı Kanun güvence sağlandığı
KFS 8.3
ve ilgili personel Hükmünde Kararname, için eyleme ihtiyaç
tarafından anlaşılabilir Birim ve İdare Faaliyet yoktur.
ve ulaşılabilir olmalıdır. Raporları,
Performans Programı,
Müdürlük yönetmelikleri
Görevler ayrılığı:Hata,
eksiklik, yanlışlık,
usulsüzlük ve yolsuzluk
risklerini azaltmak için
faaliyetler ile mali karar
ve işlemlerin
KFS9
onaylanması,
uygulanması,
kaydedilmesi ve kontrol
edilmesi görevleri
personel arasında
paylaştırılmalıdır.
Her faaliyet veya mali Kurumda görev ayrılığı İş süreçlerine yönelik
karar ve işlemin ilkesine dikkat edilmekle
onaylanması, birlikte faaliyetlerin yapılacak çalışmalarda
Tüm
KFS 9.1 uygulanması, gerçekleşmesinde KFS görev çakışmalarının Tüm Birimler Birimler İş Süreçleri Sürekli
önlenmesi ve uygun
9.1.1
Çalışması
kaydedilmesi ve kontrolü personel yetersizliği
görevleri farklı kişilere nedeniyle nadiren görev personel istihdamı için
tedbirler alınacaktır.
verilmelidir. çakışmalarıolabilmektedir.
36
