Page 42 - Bolu Belediyesi İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı 2024-2025

Her bir faaliyet ve riskleri
için uygun kontrol strateji
ve yöntemleri (düzenli Her birim tarafından
gözden geçirme, faaliyet alanları ve
örnekleme yoluyla Belediyemizde kontrol riskler ile ilgili
kontrol, karşılaştırma, önleyici, yönlendirici, Risk Belirleme ve
KFS 7.1 onaylama, raporlama, strateji ve yöntemleri KFS tespit edici ve düzeltici Değerlendirme Tüm Kurumsal Risk 31.12.2025
koordinasyon, doğrulama, belirlenme çalışmaları 7.1.1 kontrol mekanizmaları Komisyonu Birimler Envanteri
devam etmektedir.
analiz etme, oluşturularak bunların
yetkilendirme, gözetim, uygulanması
inceleme, izleme v.b.) sağlanacaktır.
belirlenmeli ve
uygulanmalıdır.

Süreçlere yönelik
çalışmalar tüm harcama
birimlerinde yapılacak
KFS ve işlem öncesi kontrol Tüm Birimler Tüm İş Süreçleri 31.12.2024
7.2.1 Birimler Çalışması
işlem sonrası kontrol
Kontroller, gerekli İdaremizde bu genel şartın şeklinde de devam
hallerde, işlem öncesi edecektir.
KFS 7.2 kontrol, süreç kontrolü ve sağlanmasına ilişkin
çalışmalar devam
işlem sonrası kontrolleri etmektedir.
de kapsamalıdır. Harcama birimlerinde
ve Mali Hizmetler
KFS Biriminde ön mali Mali Hizmetler Tüm Ön Mali 2024-2025
Kontrol
7.2.2 kontrole ilşkin esaslar Müdürlüğü Birimler Çalışmaları
titizlikle
uygulanacaktır.

Birimlerce ihtiyaca ve
mevzuata göre,
belirlenen periyotlar
Kontrol faaliyetleri
Kontrol faaliyetleri, çalışmaları ile varlıkların içerisinde kayıt ve
belgeler dikkate
varlıkların dönemsel dönemsel kontrolünü ve Mali
Sayım
KFS 7.3 kontrolünü ve güvenliğinin KFS alınmak şartıyla Tüm Birimler Hizmetler Sonuçları 31.12.2024
(muhasebe kayıtları,
31.12.2025
7.3.1
güvenliğinin sağlanmasını sağlanmasınına yönelik demirbaş kayıtları gibi) Müdürlüğü
kapsamalıdır. çalışmalar devam varlıkların güvenliğini
etmektedir.
de kapsayacak şekilde
tespit ve sayımlar
yapılacaktır.

34