Page 45 - Bolu Belediyesi İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı 2024-2025
P. 45
Personel sayısının
yetersizliği nedeniyle
görevler ayrılığı ilkesinin Mevcut durum makul
tam olarak Görevler ayrılığı ilkesi güvence sağlandığı
KFS 9.2
uygulanamadığı idarelerin titizlikle uygulanmaktadır. için eyleme ihtiyaç
yöneticileri risklerin yoktur.
farkında olmalı ve gerekli
önlemleri almalıdır.
Hiyerarşik
kontroller:Yöneticiler, iş
KFS10 ve işlemlerin prosedürlere
uygunluğunu sistemli bir
şekilde kontrol etmelidir.
Yöneticiler, prosedürlerin Yöneticiler, prosedürlerin Mevcut durum makul
KFS etkili ve sürekli bir şekilde etkili ve sürekli bir şekilde güvence sağlandığı
10.1 uygulanması için gerekli uygulanması için gerekli için eyleme ihtiyaç
kontrolleri yapmalıdır. kontrolleri yapmaktadır. yoktur.
37
