Page 45 - Bolu Belediyesi İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı 2022-2023

Faaliyet veya mali karar
ve işlemin onaylanması,
uygulanması,
kaydedilmesi ve kontrol
edilmesi görevleri için
Personel sayısının Personel sayısının farklı personel
yetersizliği nedeniyle yetersizliği nedeniyle belirlenmesinin mümkün İç Kontrol
görevler ayrılığı ilkesinin görevler ayrılığı olmaması durumunda Üst Yönetim,
KFS 9.2 tam olarak uygulanamadığı ilkesinin tam olarak KFS karşılaşılacak risklerin Harcama Tüm Sisteminin Sürekli
kurulup
idarelerin yöneticileri uygulanamadığı 9.2.1 azaltılmasına yönelik Yetkilileri Birimler güçlendirilmesi
risklerin farkında olmalı ve durumlar olarak birim amirleri
gerekli önlemleri almalıdır. bulunmamaktadır. tarafından gerekli
tedbirler alınacaktır.
Ayrıca İç kontrol
sisteminin kurulması ve
işleyişi konusunda gerekli
çalışmalar yapılacaktır.

HiyerarĢik
kontroller:Yöneticiler, iş
KFS10 ve işlemlerin prosedürlere
uygunluğunu sistemli bir
şekilde kontrol etmelidir.

Yöneticiler,
Yöneticiler, prosedürlerin prosedürlerin etkili ve Mevcut durum makul
KFS etkili ve sürekli bir şekilde sürekli bir şekilde güvence sağlandığı
10.1 uygulanması için gerekli uygulanması için için eyleme ihtiyaç
kontrolleri yapmalıdır. gerekli kontrolleri yoktur.
yapmaktadır.

37