Page 44 - Bolu Belediyesi İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı 2022-2023

5019 sayılı Kanun,
5393 Sayılı Belediye
Kanunu, 657 sayılı
Prosedürler ve ilgili Kanun,
dokümanlar, güncel, 696 Sayılı Kanun Makul güvence
kapsamlı, mevzuata uygun Hükmünde sağlandığı için eyleme
KFS 8.3
ve ilgili personel tarafından Kararname, ihtiyaç
anlaşılabilir Birim ve İdare duyulmamaktadır.
ve ulaşılabilir olmalıdır. Faaliyet Raporları,
Performans Programı,
Müdürlük
yönetmelikleri
Görevler ayrılığı:Hata,
eksiklik, yanlışlık,
usulsüzlük ve yolsuzluk
risklerini azaltmak için
faaliyetler ile mali karar ve
KFS9 işlemlerin onaylanması,
uygulanması, kaydedilmesi
ve kontrol edilmesi
görevleri personel arasında
paylaştırılmalıdır.
Belediyemizde
özellikle mali
kararlara yönelik
çalışmalar Mali Hizmetler Biriminde
Her faaliyet veya mali karar
ve işlemin onaylanması, başlatılmıştır.Bu Ön Mali Kontrol Mali Ön mali kontrol
Tüm
KFS 9.1 uygulanması, kaydedilmesi kapsamda Ön Mali KFS faaliyetini yürütenlerin Hizmetler Birimler formları ve Sürekli
harcama sürecinin hiçbir
9.1.1
Kontrol Yönergesi
ve kontrolü görevleri farklı Müdürlüğü dosyası
kişilere verilmelidir. hazırlanmış, yerinde görev almaması
uygulamaya sağlanacaktır.
konulmuştur. Bu
kapsamda çalışmalara
devam edilmektedir.

36